Od verzie Júl/2025 prichádza ekonomický systém OBERON s praktickou inováciou v module Podvojné účtovníctvo, konkrétne v knihe Účtovný denník. Nová funkcia Overiť doklad protistrany prináša účtovníkom i podnikateľom efektívnejší spôsob práce s dokladmi pri bezhotovostných platbách. Novinka spočíva v automatickej kontrole zaúčtovaných pokladničných dokladov a zaúčtovaných bankových transakcií.
Poďme sa bližšie pozrieť na to, ako funkcia funguje, kde ju v programe nájdete, a aké scenáre najviac ťažia z jej využitia.
Ako to funguje
Funkcia sa aktivuje začiarknutím políčka Overiť doklad protistrany v sprievodcovi tvorbou tlačového výstupu Hlavná kniha – analytické účty (kniha Účtovný denník). Táto voľba dá systému signál, aby pri generovaní výstupu automaticky vyhľadal súvisiaci doklad (zápis) protistrany – napríklad k pokladničnému dokladu (bločku) vyhľadá bankovú transakciu (platbu platobnou kartou).
Príklad z praxe
Uveďme si typický scenár z praxe: podnikateľ zaplatí debetnou kartou za pohonné hmoty. Vyhotovený pokladničný doklad sa následne zaúčtuje do účtovného denníka takto:
| P. č. | Text | Účet MD | Suma MD | Účet DAL | Suma DAL |
| 1. | Účtovanie bločku | ||||
| Bloček za nákup PHL: | |||||
| a) nákup PHL spolu | 261 | 123 | |||
| b) nákup PHL (bez DPH) | 501 | 100 | |||
| c) DPH | 343 | 23 | |||
| 2. | Účtovanie bankového výpisu | ||||
| Banková transakcia: | |||||
| a) platba kartou | 261 | 123 | 221 | 123 | |
| Legenda: 261 – Peniaze na ceste (prípadne iné účty: 325, 335, 355) 501 – Spotreba materiálu 343 – Daň z pridanej hodnoty 221 – Bankové účty | |||||
Automatické overovanie
Samotný výdaj z bankového účtu – čiže skutočné zúčtovanie kartovej transakcie – býva zaúčtovaný s neskorším dátumom, často o niekoľko dní neskôr. Nová funkcia Overiť doklad protistrany preto automaticky vyhľadáva súvisiace doklady (zápisy) protistrany v dátumovom rozpätí 10 dní, ktoré je v systéme pevne nastavené.
Kontrola v Hlavnej knihe
Prítomnosť súvisiacich dokladov (zápisov) možno v systéme OBERON overiť prostredníctvom samotného tlačového výstupu Hlavná kniha – analytické účty. Ak sa nájdu oba súvisiace doklady (zápisy), systém nesignalizuje žiadne nezrovnalosti.
Naopak, ak jeden zo súvisiacich dokladov (zápisov) chýba, program na to upozorní červeným textom, čím účtovníkovi pomáha identifikovať problémové transakcie.
Možné príčiny problémov pri zaúčtovaní sú napríklad tieto:
- Na úhradu sa omylom použila iná banková karta (napr. súkromná a pod.).
- Nie je k dispozícii pokladničný doklad (stratil sa, podnikateľ alebo zamestnanec ho nedodal účtovníkovi a pod.).
Prínos funkcie pre používateľa
Funkcia na overenie dokladu protistrany prináša viac než len technické zjednodušenie — je to nástroj, ktorý výrazne uľahčuje každodennú prácu účtovníka aj podnikateľa. Po aktivácii v tlačovom výstupe hlavnej knihy umožňuje:
- Jednoducho kontrolovať vzájomný súlad účtovných zápisov,
- Rýchlo odhaliť chyby alebo nezrovnalosti medzi dokladmi a transakciami,
- Zvýšiť celkovú spoľahlivosť vedenia účtovníctva.
Funkciu je možné analogicky použiť aj pri iných analytických účtoch.
Viac informácií získate v príslušnej téme Pomocníka OBERON.
