Táto téma Pomocníka je venovaná problematike bezhotovostných platieb v systéme OBERON.

Základné informácie

• V Pokladnici OBERON je možné okrem iných typov platieb prijímať i bezhotovostné platby, ktoré sa od platieb v hotovosti líšia tým, že sa do pokladne sa nezapočítava hotovosť (nemení sa stav pokladne v €).
• Bezhotovostné platby v systéme OBERON môžu predstavovať:
  • platby platobnými kartami - platby prijímané pomocou hardvérových alebo softvérových platobných POS terminálov,
  • iné bezhotovostné platby - platby, pri ktorých sa nepoužíva platobný terminál, ale otvorený pokladničný účet (doklad) sa uhrádza inou bezhotovostnou platbou, napr. pri donáške pomocou platobnej brány (typicky napr. pri Bistro.sk). 
• Hoci sa bezhotovostné platby započítavajú do denných obratov pokladnice, eKasa zóna finančnej správy eviduje len celkové sumy tržieb a neobsahuje informácie o type platby, a to v členení podľa prijatej hotovosti, cenín (poukážok, šekov a pod.), platieb kartou, prípadne iných bezhotovostných platieb. Na správne rozúčtovanie tržieb podľa typov platieb pre potreby účtovníctva tak aj naďalej jediným zdrojom informácií zostáva denná uzávierka. V prípade, že fiškálne zariadenie, ktoré podnikateľ používa, umožňuje vyhotoviť dennú uzávierku, je potrebné kontrolu a evidenciu tržieb a hotovosti vykonávať podľa uzávierky zo zariadenia. Ak fiškálne zariadenie niektorú z uzávierok nepodporuje, v OBERON-e je možnosť využiť tlačový výstup Prehľad tržieb (podklady pre zaúčtovanie) v ponuke Sklad, Pokladničné doklady, tlačidlo Tlač. Inou možnosťou je použitie tlačového výstupu Obraty pokladnice z Pokladnice OBERON (tlačidlo Obraty pokladnice - Ctrl+O) v členení podľa typov platieb. Tu je možné nastaviť rozsah dátumov, za ktorý sa má tlačový výstup vytvoriť. Viac informácií získate v téme Vyhotovovanie uzávierok.
• Zaúčtovanie bezhotovostných platieb do účtovného (peňažného) denníka je tiež špecifické. V podstate ho možné vykonať dvoma spôsobmi:
  1. Do daňového základu sa počíta celá denná uzávierka, ktorá pozostáva z hotovostných platieb a bezhotovostných platieb (platobnými kartami, prípadne inými bezhotovostnými platbami). Platby, ktoré potom prídu na bankový účet, sa účtujú ako príjem, ktorý však už neovplyvňuje základ dane.
  2. Do daňového základu sa započíta denná uzávierka, avšak znížená o bezhotovostné platby. Platby, ktoré prídu na bankový účet, sa potom taktiež účtujú ako príjem, ktorý ovplyvňuje základ dane.

Obrázok č. 1: Typ platby so spôsobom zaevidovania Daňový doklad - iná bezhotovostná platba