Táto téma Pomocníka je venovaná položke Peňažný denník v ponuke Účtovníctvo programu OBERON - Agenda firmy. Položka je dostupná len v prípade, že účtovná jednotka používa, resp. daný používateľ má povolené pracovať s modulom Jednoduché účtovníctvo.

Základné informácie

• Podľa zákona o účtovníctve účtovná jednotka vykonáva účtovanie účtovných prípadov v účtovných knihách účtovným zápisom, a to iba na základe účtovných dokladov.
• Výberom položky sa otvorí Peňažný denník, ktorý predstavuje základnú účtovnú knihu jednoduchého účtovníctva na účtovanie všetkých peňažných i nepeňažných operácií. V ňom sa evidujú všetky účtovné zápisy a zároveň priamo aj pokladničné doklady a bankové výpisy. Jednoduché účtovníctvo v systéme OBERON totiž nepozná samostatné pomocné knihy ako Banka alebo Pokladňa. Všetky doklady sa účtujú (pridávajú) priamo do peňažného denníka.
• Pokladničnú knihu a knihu bankových výpisov možno zobraziť ako podmnožiny zápisov peňažného denníka. Možno tak urobiť pomocou filtra Zobraziť doklady v hornej časti evidencie, prípadne pomocou filtrov po stlačení tlačidla Vlastnosti (filtruje sa príslušný typ dokladu).
• V peňažnom denníku možno účtovné zápisy prezerať, opravovať, vymazávať alebo doň pridávať nové zápisy.
• Zaúčtovať doklady do peňažného denníka je možné aj hromadne, a to pomocou funkcie Hromadné účtovanie dokladov. Najčastejšie ide o hromadné zaúčtovanie konkrétnej evidencie za zvolené obdobie. Bankové výpisy (napr. úhrady faktúr) sa účtujú v osobitnej evidencii Spracovanie bankových výpisov.
• Kniha Peňažný denník obsahuje všetky stĺpce bežne dostupného tlačeného peňažného denníka. Na prehliadanie stĺpcov peňažného denníka možno použiť klávesnicu (šípka vľavo - vpravo), prípadne posuvnú lištu na spodnom okraji formulára.
• Na rýchlejšie a pohodlnejšie účtovanie predovšetkým frekventovaných účtovných prípadov slúžia preddefinované účtovné prípady - predkontácie.
• Pomocou formulára Súčty stĺpcov peňažného denníka je možné zobraziť súčty stĺpcov peňažného denníka v členení na priebežné položky, príjmy ovplyvňujúce základ dane, príjmy neovplyvňujúce základ dane, výdavky ovplyvňujúce základ dane a výdavky neovplyvňujúce základ dane.
• Pokladničné a bankové doklady sa v peňažnom denníku označujú číslom, ktoré sa zapisuje do poľa Doklad vo formulári Zápis v peňažnom denníku. Viac informácií získate v téme O číslovaní dokladov v peňažnom denníku.
• V odôvodnených prípadoch je možné doklady v peňažnom denníku a ich poradové čísla automaticky prečíslovať. Prečíslovať je možné pokladničné doklady a nepeňažné doklady. Viac informácií získate v témach Sprievodca Prečíslovanie poradových čísel, Sprievodca Prečíslovanie pokladničných dokladov a Sprievodca Prečíslovanie nepeňažných dokladov.
• Pomocou tlačidla Tlač je možné v peňažnom denníku vytlačiť Pokladničnú knihu, resp. Knihu bankových výpisov. V prípade práce s cudzími menami je možné vytlačiť aj valutovú pokladničnú knihu.
• Záznamy v knihe možno filtrovať alebo triediť. Nastaviť kritériá filtrovania alebo triedenia možno po stlačení tlačidla Vlastnosti.
• Na konci účtovného obdobia je možné vykonať účtovnú závierku peňažného denníka (ponuka Firma, Obdobie, Účtovná závierka účtovného denníka), ktorou sa zostatky účtovných pokladní a bankových účtov zapíšu ako počiatočné stavy do nasledujúceho účtovného obdobia. Hodnoty počiatočných stavov sa tak budú rovnať koncovým stavom pokladní alebo bankových účtov z predchádzajúceho účtovného obdobia.

Ďalšie možnosti evidencie

Ďalšie možnosti práce so záznamami sú dostupné po stlačení tlačidla Možnosti, prípadne v kontextovej ponuke tabuľky záznamov.

Zostatky pokladne/bankového účtu

Súčty stĺpcov peňažného denníka

Zobraziť doklad z knihy pohľadávok alebo záväzkov

Zobraziť väzby dokumentu 

Prečíslovanie pokladničných dokladov

Prečíslovanie nepeňažných dokladov

Prečíslovanie poradových čísel

Hromadné zmeny

XML komunikácia - export údajov

XML komunikácia - hromadný import údajov