Táto téma Pomocníka obsahuje postup vystavenia zálohovej faktúry tak v podvojnom účtovníctve, ako aj v jednoduchom účtovníctve.

Základné informácie

• Pred prijatím platby (zálohy) za dodanie tovaru alebo služby dodávateľ spravidla vystavuje zálohovú faktúru (preddavková faktúra, predfaktúra), ktorá nie je daňovým ani účtovným dokladom.
• Po prijatí platby (zálohy) za dodanie tovaru alebo služby má dodávateľ - platiteľ DPH povinnosť vystaviť v závislosti od toho, kedy sa dodanie tovaru alebo služby zrealizuje, buď faktúru k prijatej platbe (zálohe), alebo konečnú (ostrú) vyúčtovaciu faktúru. Viac informácií získate v téme Zúčtovanie zálohovej faktúry.
• Postup vystavenia zálohovej faktúry je totožný s postupom vystavenia faktúry v Knihe pohľadávok, resp. zaevidovania faktúry - záväzku v Knihe záväzkov. Rozdiel je len v type dokladu. Na vytvorenie zálohovej faktúry v sprievodcovi Nový doklad je v rozbaľovacom zozname potrebné zvoliť položku Zálohová faktúra.

Postup vytvorenia zálohovej faktúry

1. V ponuke Fakturácia zvoľte položku Kniha pohľadávok.
2. V otvorenej evidencii stlačte tlačidlo Nový, zobrazí sa sprievodca Nový doklad. Spôsob vytvorenia vyberte štandardné zadanie. 
3. Ďalej v sprievodcovi zvoľte prevádzku (v prípade členenia na prevádzky) a typ dokladu Zálohová faktúra.
4. V ďalšom kroku vyberte, resp. zadajte obchodného partnera. Stlačením tlačidla Dokončiť sa otvorí formulár Pohľadávka.
5. Po stlačení OK sa otvorí formulár Pohľadávka.
6. Vo formullári definujte formu úhrady, dátum vystavenia, dodania, splatnosť atď. Do dokladu zapíšte len jednu položku, a to s názvom napr. Záloha (sadzba DPH bude v tomto prípade nulová).
7. Zápis údajov potvrďte stlačením tlačidla OK. Do knihy pohľadávok sa uloží nová zálohová faktúra.